Ulga termomodernizacyjna: odliczenie wydatków na fotowoltaikę, pompę ciepła czy magazyn energii od dochodu w PIT, do 53 000 zł na osobę. Pokazujemy, co odliczysz i jak połączyć ulgę z dotacjami.
Ulga termomodernizacyjna to stałe odliczenie w rocznym PIT, niezależne od trwających naborów na dotacje. Jeśli jesteś właścicielem lub współwłaścicielem domu jednorodzinnego, odejmujesz od dochodu wydatki na przedsięwzięcie termomodernizacyjne: fotowoltaikę, pompę ciepła, magazyn energii, kolektor słoneczny, ocieplenie czy wymianę okien. Limit to 53 000 zł na każdego właściciela: każdy z małżonków będących współwłaścicielami ma własny limit, łącznie do 106 000 zł. Realna korzyść zależy od progu podatkowego: w drugim progu (przy dochodzie powyżej 120 000 zł) odzyskujesz 32% odliczonej kwoty. Najważniejsze, ulgę łączysz z dotacjami, odliczając tylko tę część wydatków, której dofinansowanie nie pokryło. Liczymy korzyść dla Twojej inwestycji i podpowiadamy, jak udokumentować wydatki do rozliczenia.
Wydatki na instalację odejmujesz od dochodu w rocznym zeznaniu. W drugim progu odzyskujesz 32% odliczonej kwoty, w pierwszym 12%, przy podatku liniowym 19%.
Limit dotyczy podatnika, nie inwestycji. Każdy z małżonków będących współwłaścicielami ma własny limit, łącznie do 106 000 zł.
Odliczysz fotowoltaikę, pompę ciepła, magazyn energii, kolektor słoneczny, ocieplenie, okna, drzwi i audyt energetyczny z wykazu Ministra.
Ulga obowiązuje na stałe, w przeciwieństwie do dotacji z naborami. Skorzystasz z niej także wtedy, gdy nabór do programu jest zamknięty.
Czyste Powietrze czy Moje Ciepło i ulgę bierzesz razem. Odliczasz tylko część wydatków niepokrytą dotacją, więc korzyści się sumują.
Skorzystasz na skali, podatku liniowym i ryczałcie. Także emeryt z dochodem opodatkowanym może odliczyć wydatki na instalację.
Stały limit, łącznie dla wszystkich przedsięwzięć termomodernizacyjnych
| Kryterium | Ulga termomodernizacyjna | Dotacja (np. Czyste Powietrze) |
|---|---|---|
| Forma korzyści | Odliczenie od dochodu w PIT | Wypłata środków na konto |
| Dostępność | Stała, niezależna od naborów | Zależna od naboru i puli środków |
| Wysokość | Do 53 000 zł na osobę | Zależnie od programu i poziomu |
| Kiedy odczuwasz korzyść | Po rozliczeniu rocznego PIT | Po rozpatrzeniu wniosku |
| Co odliczasz lub dostajesz | Część wydatku niepokryta dotacją | Konkretne koszty kwalifikowane |
Potwierdzamy, że jesteś właścicielem lub współwłaścicielem domu jednorodzinnego i że planowane prace mieszczą się w katalogu przedsięwzięć termomodernizacyjnych. To warunek odliczenia.
Szacujemy kwotę do odliczenia w granicach limitu 53 000 zł i przeliczamy ją na realny zwrot podatku według Twojego progu i formy opodatkowania. Wiesz, ile faktycznie zaoszczędzisz.
Montujemy instalację i wystawiamy faktury z VAT na Twoje dane. To one są podstawą odliczenia, dlatego dbamy o poprawny opis i zakres prac. Przedsięwzięcie trzeba zakończyć w ciągu trzech lat.
Wykazujesz wydatki w załączniku PIT/O do rocznego zeznania. Podpowiadamy, jak ująć kwotę i co zrobić, gdy odliczenie przekracza dochód z jednego roku (rozliczasz nadwyżkę w kolejnych latach).
| Instalacja fotowoltaiczna panele, falownik, montaż | wydatek kwalifikowany |
| Magazyn energii wraz z osprzętem | wydatek kwalifikowany |
| Pompa ciepła z montażem | wydatek kwalifikowany |
| Ocieplenie, okna i drzwi materiał i robocizna | wydatek kwalifikowany |
| Audyt energetyczny gdy poprzedza prace | wydatek kwalifikowany |
Odliczasz wydatki udokumentowane fakturą z VAT, pomniejszone o otrzymane dotacje. Limit 53 000 zł obowiązuje na podatnika, a nie na pojedynczą inwestycję. Wykaz pozycji wynika z rozporządzenia i bywa aktualizowany.
Usługi najczęściej łączone z tą kategorią przez naszych klientów.
Usługi, które często łączymy z tą instalacją w jednym projekcie.
Więcej na ten temat znajdziesz w artykułach na naszym blogu.
Program „Poprawa bezpieczeństwa energetycznego poprzez wykorzystanie biometanu”, biogaz w kogeneracji i nowe nabory z Funduszu Modernizacyjnego. Co NFOŚiGW oferuje w 2026 r.
Czy jest bon energetyczny dla seniorów? Sprawdzamy stan prawny na październik 2026 r., zasady bonu z 2024 r. i wsparcie, które realnie przysługuje emerytom.
Net-billing vs net-metering: czym różnią się rozliczenia prosumentów, jak działa depozyt ze współczynnikiem 1,23, RCEm i RCE, kiedy net-billing się opłaca i co daje magazyn energii.
Umów się na bezpłatną konsultację. Omówimy Twoje potrzeby i przedstawimy wstępną wycenę.
